Контрольная работа

Содержание:

Определение доходов и их состав в целях налогообложения прибыли.

Порядок исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц.
Задача 1

Рассчитать НДС, подлежащий к уплате в бюджет за налоговый период:

В налоговом периоде выполнено и сдано законченных работ на сумму 298006 р. (без НДС).

Оплачено 50% выполненных работ.

Получено авансов в счет финансирования по ранее заключенным договорам на сумму 659801 р.

Оплачено и оприходовано ТМЦ по счетам-фактурам с учетом НДС по стандартной ставке на сумму 500087 р., в том числе НДС – 76284 р.

Оплачено и оприходовано по счетам без НДС 22900 р.

Перечислено авансов субподрядным организациям – 333000р.

Задача 2

доход налог прибыль бюджет

Предприятие имеет филиал в другом городе. По итогам первого квартала налогооблагаемая прибыль предприятия составила 3000 тыс.р. Остаточная стоимость всех основных средств предприятия на 31 марта составила 5500 тыс.р. Их них 1800 тыс.р. – стоимость имущества филиала. Расходы по оплате труда составили 2700 тыс.р., в том числе работникам филиала выплачено 910 тыс.р.

Определить, какую сумму налога на прибыль должны заплатить в федеральный и региональный бюджеты головное предприятие и его филиал.

Список использованных источников